De Belastingdienst krijgt vanaf 1 januari 2026 rechtstreeks inzicht in jouw crypto-activiteiten. Dat staat zwart-op-wit in het definitieve wetsvoorstel van het Ministerie van Financiën. Voor miljoenen Nederlanders met Bitcoin en andere crypto betekent dit één ding: wie zijn administratie rond 1 januari 2025 niet op orde heeft, loopt straks vast bij de belastingaangifte.
De aangifteronde die in het voorjaar van 2026 start, gaat over belastingjaar 2025. De waarde van je crypto op de peildatum van 1 januari 2025 vormt daarbij het uitgangspunt. Juist nu, rond de jaarwisseling, moet je dus actie ondernemen.
Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet
Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet
Meer dan 60 chains beschikbaar voor alle crypto
Vroege toegang tot nieuwe projecten
Hoge staking belongingen
Lage transactiekosten
Best wallet review
Koop nu via Best Wallet
Let op: cryptocurrency is een zeer volatiele en ongereguleerde investering. Doe je eigen onderzoek.
Waarom 1 januari 2025 belangrijker is dan ooit
Crypto valt in Nederland onder box 3. De Belastingdienst kijkt niet naar je winst of verlies gedurende het jaar, maar naar je totale vermogen op één vast moment. Dat moment ligt altijd op 1 januari om 00.00 uur.
Voor je aangifte over 2025 telt uitsluitend wat je toen bezat en wat dat waard was. Stijgt of daalt de koers daarna hard? Dat maakt fiscaal geen verschil.
Tot nu toe was de Belastingdienst grotendeels afhankelijk van jouw eigen opgave. Die tijd loopt af.
Een rekenvoorbeeld van de Belastingdienst:
Wanneer betaal ik belasting over box 3? Box 3 is een verzamelnaam voor alles wat je kunt rekenen tot je vermogen. Denk aan bank- en spaartegoeden en schulden. Ook crypto’s vallen daaronder.
We kijken hoe groot je totale vermogen in box 3 is. Over een deel daarvan hoef je geen belasting te betalen. Dit is het heffingsvrij vermogen. Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 (als je een fiscale partner hebt: € 115.368) en 2024 € 57.000 (als je een fiscale partner hebt: € 114.000).
Als je alles in box 3 bij elkaar optelt en boven het heffingsvrij vermogen uitkomt, dan moet je dit opgeven in je aangifte inkomstenbelasting. Wij berekenen de belasting over je inkomsten in box 3.
Vanaf 2026 kijkt de Belastingdienst direct mee
Uit de officiële publicaties van de Rijksoverheid blijkt dat crypto-dienstverleners vanaf 2026 verplicht rapporteren. Exchanges, brokers en custodial wallet-aanbieders moeten:
jouw fiscale woonplaats vaststellen,
je transacties vastleggen,
en de waarde van je crypto-portfolio rapporteren.
Deze gegevens worden automatisch gedeeld met de Belastingdienst. Gebruik je een buitenlandse exchange binnen de Europese Unie? Dan wisselen belastingdiensten die informatie onderling uit.
Belangrijk detail: de wet treedt in 2026 in werking, maar heeft terugwerkende kracht tot 1 januari 2026. Dat betekent dat alles wat je in dat jaar doet vanaf dag één wordt vastgelegd.
Wie dan geen kloppende beginstand heeft, krijgt een probleem.
Dit moet je vastleggen op 1 januari 2025
Om problemen te voorkomen, moet je zelf zorgen voor een sluitende administratie. Concreet gaat het om:
Het aantal munten per crypto.
De waarde per munt in euro’s op 1 januari 2025.
De totale waarde van je crypto-vermogen.
De locaties waar je crypto staat. Denk aan exchanges en eigen wallets.
De Belastingdienst schrijft geen vaste koersbron voor. Kies één betrouwbare bron en gebruik die consequent. Maak screenshots en bewaar deze offline.
Vergeet buitenlandse platforms en wallets niet
Een veelgemaakte fout is het vergeten van:
buitenlandse exchanges,
persoonlijke (hardware) wallets,
staking- en lending-balances.
Voor de fiscus maakt het niet uit waar je crypto staat. Alles telt mee in box 3. Vanaf 2026 kan de Belastingdienst deze gegevens bovendien steeds makkelijker controleren en vergelijken.
Dit raakt ook je koopkracht in 2026
Naast de toegenomen transparantie grijpt de overheid ook op een andere manier in. Voor 2026 wordt de inflatiecorrectie op belastingschijven en heffingskortingen slechts deels toegepast.
Dat betekent dat je sneller in een hogere belastingschijf belandt, zelfs als je vermogen alleen met de inflatie meegroeit. Deze zogenoemde fiscale sluiproute vergroot de belastingdruk zonder dat tarieven officieel stijgen.
In combinatie met volledige crypto-rapportage wordt 2026 daarmee een kantelpunt.
Dit kun je vandaag al doen
Voorbereiden kost weinig tijd en voorkomt stress later:
Log op 1 januari in op al je exchanges, wallets en andere plekken waar je BTC of crypto hebt staan.
Noteer aantallen en euro-waardes.
Maak screenshots als bewijs.
Bewaar alles in een aparte map voor je belastingaangifte 2025.
Wie dit nu regelt, staat straks sterk.
Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet
Best wallet - betrouwbare en anonieme wallet
Meer dan 60 chains beschikbaar voor alle crypto
Vroege toegang tot nieuwe projecten
Hoge staking belongingen
Lage transactiekosten
Best wallet review
Koop nu via Best Wallet
Let op: cryptocurrency is een zeer volatiele en ongereguleerde investering. Doe je eigen onderzoek.
Het bericht Gelukkig nieuwjaar! Vergeet je belastingen voor crypto in 2026 niet goed te regelen is geschreven door Robin Heester en verscheen als eerst op Bitcoinmagazine.nl.
Manage all your crypto, NFT and DeFi from one place
